xx市税务局坚持“以数治税”理念，会同多部门集中研发，在综合信息管理平台嵌入“内控示警”子模块，通过优化业务流程，建立“明责、履责、追责”闭环落实机制，有效防范和化解税收管理风险，持续推进内控工作提质增效。
　　一、以“明责”为基础，提高内控精准性
　　通过梳理岗责权力、科学配置权限，在内控示警平台上编制与税收业务相匹配的权力运行流程图，明确内控事项、内控节点，实现精准内控。一是“拉清单”明执法岗责。全面梳理岗位职责和权力事项46个，细化部门职能、岗位职责，制定作业标准、行为规范，形成完整的岗位目录和“权力清单”16个，将税收执法重要事项，全环节、全流程完整纳入内控体系。二是“配权限”明内控职责。制定内控管理办法，为基层局内控管理岗配置配齐配齐金三系统、电子底账系统、稽核系统、专票电子化内控岗等本部门的最高、最全查询权限36个，破除“信息数据壁垒”，明确“控什么、怎么控”，增强内控内生动力，把内控机制“朝深里做、往宽处拓”。
　　二、以“履责”为重点，提高内控针对性
　　通过对内控指标风险划分等级、定期扫描及扩展运用，加强对税收执法履责过程中的风险防控。一是指标划等级，实现精准推送。对内控风险指标按照是否涉及多征少征税款、是否涉及重大管理问题、本地多发频发程度等维度，分为Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ等级（Ⅲ级是最高风险），确保重点风险、重点监控、重点应对。截至目前，全局共梳理涉及非正常户未做风险企业标示、车船税作废未重开、存量房交易个税减免但5年内有契税申报、研发加计扣除“其它”项未扣除等12个本地多发频发或上级机关暂未纳入推送的风险，列为Ⅱ级以上指标推送核查，及时消除风险“隐患”。二是风险定期扫，实现分类管理。定期扫描风险指标，Ⅲ级指标至少一个月扫描一次，Ⅱ级指标至少一个季度扫描一次等，提高风控管理时效性。同时，在开展实地督察审计时，必须扫描Ⅲ级、Ⅱ级指标，带着问题线索进点工作，增强大督察大监督的威慑作用。截至目前，扫描发现非正常户仍虚开发票x份，涉及金额x万元；研发加计扣除“其它”项未扣除，涉及纳税人x户次，涉及应退税款x万元；存量房交易个税减免但5年内有契税申报，涉及纳税人x户，涉及金额x万元；清理非正常户认定未录入发票税控2.0版问题x个。
　　三、以“追责”为手段，提高内控有效性
　　将内控示警平台推送任务完成情况列入绩效考核，并标注追责情况，建立“以制度管事、以制度管人”高效内控新模式。一是“督考合一”管理加强工作落实。内控风险任务下发，会对任务承办人自动弹出提醒，处理完毕后系统自动记录、销号。如果风险任务超期不处理，超期1天，系统亮灯提醒，超期7天，系统自动统计评分纳入绩效考核。2021年内控示警共亮灯提醒任务事项x 条，目前已全部处理完毕。二是“闭环管理”规范责任追究。平台推送风险指标任务时，判定为执法过错的，根据情节轻重“标注”执法责任及追究建议，如情节轻微，标注免予追责；如情节较重，标注追责建议，由主责部门落实，形成责任追究“闭环管理”。2021年，共标注追责指标x个，开展执法责任追究x人次。责任追究的“标注”推动形成倒逼责任落实的监督闭环管理机制，有效解决执法责任追究“板子高高举起，轻轻落下”的问题。

没有找到想要的文档没关系，可以——原创定制

如果不想充值，也可以——以稿换稿

温馨提示：
1、本站立足于原创，非会员单篇售价50元起，是本站注册会员，有足够的积分，作品会员价多少就扣减多少；
2、充值起点50元，多充不限；本着自愿的原则，充值不可退款或提现；如不想充值，可拿自己的最新原创作品交换；
3、无忧只搭建平台，制定稿件上传和下载规则，其他由上传人和下载人自愿进行，无忧不对稿件内容和质量负责；
4、无忧不保证平台稿件永久留存，请下载用户自行及时保留；
5、本站文章均为原创投稿，仅供下载参考，拒绝任何形式转载，侵权必究。