为深入贯彻落实中办、国办印发的《关于进一步深化税收征管改革的意见》，强化“两权”运行监督，构建“四个有人管”风险防控格局，xx区税务局坚持以问题为导向，以制度明岗责，以共享优流程，以督考强效能，将风险防控内嵌于全征管流程，各项工作取得扎实成效。
一、制度为本，确保“事有人管”
一是明岗责，构建风险防控闭环。制定《国家税务总局xx市xx区税务局关于做好税收风险防控工作的实施意见》，明确以信息化平台为依托、以风险管理为导向、以日常监管为基础，推动税收风险管理工作由“事后被动应对”向“事前主动防范”转变。按照“全程防控、全员有责”的要求，将各部门日常征管工作与风险防控工作高度融合，税收风险管理科做好风险识别分析和科学统筹推送工作，各税种主管部门做好风险点筛查并对各税源管理部门进行工作提醒和监督，各业务部门做好数据核对修改和风险应对，实现风险防控闭环管理。2021年，主动识别发现90余户纳税人存在涉税风险，开展风险应对后补缴税款及滞纳金近x亿元。
二是定方案，增强内部防控质效。制定《国家税务总局xx市xx区税务局内部风险控制试点工作实施方案》，通过建立闭环岗责体系、专业内控团队、网格管理模式、动态监督机制等，进一步夯实内控基础。结合内外部巡察审计发现的问题，参考内控监督平台的各类指标和高风险事项，构建贴合区局征管实际的风险点信息库，2021年共确立风险点指标x个，参与省局评审x次。通过开展财行专题评估、受托协查同级督审等系列活动，总结建立了“xx区局同级督审流程规范”和“xx区内控岗责体系”，从职业规范、岗责规范、流程规范、文书规范四方面对相关事项进行明确，制度创新成果被市局督察内审处收录。2021年，通过督审监督累计整改补缴税款及滞纳金x万元，相关做法得到了省局xx总审计师肯定性批示。
三是强机制，拓展风险管理外延。制定《国家税务总局xx市xx区税务局“四个有人管”风险管理工作机制》，综合前期风险防控和内部督审两方面的制度建设，进一步拓展风险管理工作外延，将财务收支、收入质量、执法执纪、纳税服务、舆情信访、队伍建设等工作全面纳入工作机制，明确“由征收管理科总牵头，内控部门和风险管理部门分项负责，其他各部门积极配合”的职责分工，对“风险识别、风险推送、风险处置、完善提高”各环节从组织领导、岗责、流程、机制、考核评价方面细化明确，对部门间上下联动、左右协同、分工协作进行完善，确保做到各类工作“事事有人管，件件有着落”。
二、协同为要，确保“事半功倍”
一是减少工作环节，实现化繁为简。针对部分涉税事项环节多、流程复杂、部门间衔接不畅的问题，区局将原本需业务部门环环流转的“链式互通”办理模式，改为由需求部门直接到处理问题部门的点对点“直联”办理模式。当办税厅前台遇到问题时，可直接对接处理问题的部门，省去中间综合业务部门的流转环节，化繁为简，节省流转时间，提高工作效率。
二是建设智慧税务，优化智能应用。针对前台和后台响应慢等问题，区局积极探索“智能办税”业务，通过线上架构“码上办”系统、“云呼叫”平台、“xx税务”微信服务号和“鲁税通”征纳互动平台等组合框架，以“智能+人工”组合，提供7×24小时即时咨询服务。线下在办税厅创建后台质检专区，安排专人核查窗口、电子税务局、码上办、微信等办税流程、办理事项是否符合规范要求，对服务数量和效果进行自检分析，对发票增版增量等风险流程重点监控，2021年全年质检业务7万余笔。借助内部自检有效把控前台、中台流程风险，密切跟踪纳税人体验与诉求，形成了“前—中—后”良性循环，进一步提升了纳税人满意度和获得感。
三是畅通协调机制，提升工作效率。建立区局业务统筹协调机制，对于在实际工作中遇到的需多部门协作的疑难问题，由需求部门将问题报送给征管部门，征管部门依据岗责确定业务主管部门，牵头组织工作协调会，进行研究探讨，形成处理意见，将处理意见定期下发业务部门以供参照。2021年，区局共召开协调会5次，有效解决了部分涉及业务广、部门多、时间久、情况复杂的历史遗留问题。
三、监督为绳，确保“事有始终”
一是抓“日常考核”，从实争先创优。将风险管理工作情况统一纳入绩效指标体系，对风险管理的组织领导情况，相关制度的建设落实情况，相关系统的应用情况，风险管理识别、推送、应对和改进情况，专项整治情况，培训情况等进行全面系统的考核评价。重点对各部门主动识别、应对风险的情况进行量化考评，明确奖惩标准，充分发挥绩效考核鼓励先进、带动后进的作用，激励各部门增强风险管理的主动性和积极性。
二是抓“督导检查”，从快补齐短板。督查内审部门每年牵头组织风险管理工作专项督导检查，利用核心征管系统、税收大数据平台、增值税发票数据分析系统、财务管理系统等各类信息系统比对分析数据，综合运用信息比对和实地检查的方式开展专项督导检查，全面排查内部风险和涉税风险，对于专项检查发现的问题，限期责任部门及时整改，并进行后续跟踪问效；对落实不力的从严追责，补齐短板弱项、促进完善提升。
三是抓“一案双查”，从严倡树法纪。聚焦信息化项目采购、大企业税收风险管理、组织人事工作等重点风险领域，落实专项整治各项要求，对区局内部自查发现的问题和预警事项及时启动“一案双查”，对可能存在的违纪违法问题严肃追责问责，增强震慑效应，做到业务廉政一起抓，执法守纪两手硬。
