为进一步夯实绩效管理责任，提高绩效管理“指挥棒”效能，xx区税务局认真贯彻落实全市税务系统绩效管理工作会议精神和“四个有人管”要求，围绕“早、防、改、实”四字诀，积极构建考核指标风险全流程防控机制，打造“跟踪—评估—预警—改进—反馈—考评”完整监控闭环,以跟踪问效和过程控制的制度化、规范化和具体化，推动重点税收任务落实落地。今年以来，区局留抵退税风险防控、涉票风险防控、组合税费政策落实等8项工作先后10余次获得省局副职以上领导和区委区政府主要领导批示肯定。区局连续四年被评为“全市税务系统绩效管理先进单位”。
一、立足于“早”，跟踪发现指标风险
（一）广泛覆盖，全方位跟踪。考核考评科持续跟踪重点工作绩效目标进程，随时发现失分风险并帮助改进。不仅跟踪机关综合部门，还跟踪派出机构；不仅跟踪完成指标情况，还跟踪其安排指导工作、分析掌握情况、开展跟踪问效情况；不仅跟踪指标承接、配合部门任务完成情况，还跟踪负有监督责任部门落实监督责任情况等，做到单位一个不漏，环节一个不少。
（二）全程渗入，实时跟踪。按照“重点工作推进到哪里，绩效工作就跟进到哪里”的思路，从重点任务落实方案制定之初，考核考评部门就开始参与渗透跟进，积极参加或列席工作领导小组会、工作推进会、阶段总结会等重要会议，结合绩效考核要求，提出工作意见建议，确保绩效管理起步就上“快车道”。重要时间节点、任务完成阶段，根据考评指标要求、落实方案和《工作配档表》，实时跟踪指标进度和完成质效。
（三）聚焦重点，定向跟踪。加强部门协作，督促各专责监督部门落实好主体责任，做到各司其责。充分运用业务监管平台疑点扫描结果，形成跟踪监督重点任务清单，对重点事项、关键环节开展定向跟踪。考核考评部门及时跟进、评估、收集各专责监督部门定向跟踪行动及推进整改落实情况，作为对其履行监督管理职责考核的重要依据。
（四）嵌入管理，融合跟踪。充分运用现代信息技术，着力推进内外部数据汇聚联通、线上线下有机贯通。从“智能归集”、“智能分析”入手，结合推进“督考一体、巡控一体、监督一体”，逐步将数字化、智能化绩效管理模式“嵌入”各管理系统，作为业务流和工作流程的最后一个环节，实现绩效系统与税收管理系统“一体化”闭合运转。
二、着眼于“防”，及时评估指标风险
（一）完善制度，固化评估。建立绩效管理风险预警机制，制定出台绩效风险分析评估制度和落实市局《绩效管理“红橙蓝”三色预警实施办法》细则，成立绩效指标风险评估小组，推动绩效指标风险评估预警制度化、经常化、实体化，促进指标风险评估精准、预警及时。
（二）聚焦中心，重点评估。突出重点工作和专项工作任务指标的分析评估，参照市局《重点工作和专项工作考核跟踪问效办法》，制定区局跟踪问效办法，通过跟全程、全程跟，全面查找失分风险，专门推送《重点工作和专项工作风险提醒单》督促整改，按时报备《工作落实进度表》《工作配档表》，通过抓改进、补“短板”、堵漏洞，推进重点工作和专项工作任务落地达效。
（三）部门联动，综合评估。坚持问题导向，建立与督查督办、内控、巡察和税收业务部门参加的联动机制，多部门协同开展责任风险评估，通过强化信息共享、资源共享，及时、精准厘清不同指标、不同节点、不同环节的失分风险点，并按问题严重程度，综合确定本级指标“失分风险等级”。
三、致力于“改”，有效应对指标风险
（一）“三色”管理，定向预警。考核考评科根据指标风险评估情况，对“失分风险等级”实行“红橙蓝”三色标识，并以“风险提醒单”的形式，定向推送至相关责任部门进行风险应对，督促改进提升工作方式方法，落实完成好指标任务，积极化解指标失分风险。
（二）细化流程，规范应对。对绩效风险应对和改进提升的工作流程进行了统一、规范、细化，明确“预警提醒单”的推送、应对、反馈、沟通责任，提出不同提醒单的改进提升建议，规定具体督办要求和整改反馈时限，通过定责任、定进度、定要求，切实祛除“中梗阻”，确保“事有专管之人、人有明确之责、责有限定之期”。
（三）动态管控，一跟到底。考核考评科统筹做好风险预警问题改进的动态跟踪监测，建立评估预警问题台账，加强跟踪督查、过程晾晒，及时跟进反馈结果，督促认真加以整改。注重做好与各任务牵头部门风险应对问题事前、事中、事后的绩效沟通，全程搞好动态评估，实时调整风险级别，确保指标风险“一单跟踪”、监控到底。
四、落脚于“实”，督考化解指标风险
（一）坚持跟踪问效。全过跟踪指标任务贯彻落实情况，避免重部署轻落实。对于落实有偏差的，及时纠正；对于落实有困难的积极协助解决；对于效果不明显的，认真分析原因。先后多次组织第三方咨询机构对退税减税、发票管理等政策的执行效应问题进行专项评估，化解执法风险，提升任务完成质效。
（二）注重持续改进。对执行中反馈的涉及考评指标、考评规则、绩效运行等问题，凡是不利于任务落实的考评指标，及时调整；凡是不利于任务落实的考评机制，及时完善；凡是不适应任务落实的工作流程，及时优化。对于监控发现的问题，发扬钉钉子精神，坚持原因不查清不放过、整改不到位不放过、责任不追究不放过，确保风险整改到位、工作落实到位。对于重点问题整改情况，加强持续跟踪、评估、督办、沟通，确保风险问题一督到底、持续改进。
（三）强化督查考核。注重发挥监督部门职能，加强机关督办，强化系统督查，形成督考合力，强化督考衔接，持续推动绩效监控制度落实，促进重点税收工作任务落实见效。健全奖励惩处机制，对指标完成有力的部门，给予一定的绩效特别加分；对一贯表现优秀的干部个人，给予数字人事加分奖励；对落实“二次整改、二次反馈”不到位造成失分的，予以绩效扣分；对情况严重的实行“一票否优”；对失职渎职行为移交党委纪检组从严约谈问责，让制度“刚性”更具威慑力。
