为深入贯彻落实“两办”《意见》，全力推进税收征管改革工作，xx税务局积极创新工作思路，探索内控机制新举措，自行编制《“强征管 防风险”内控工作手册》，做到过程留痕、责任可溯，切实增强全体税务干部的纪律意识和规矩意识，着力打造“全面覆盖、全程防控、全员有责”内控管理的“xx范本”。《工作手册》近xx万字，覆盖xx个业务领域xx多个高发易发风险点，从现象描述、问题依据、方法路径、整改措施等方面建立全链条内控体系。
一、建立明晰的岗责体系，解决“职责不清晰”的问题。树立“强征管、防风险”共治意识、强化责任观念，既明晰基础征管各项工作职责，又探索实施征管基础事项前移，实现风险管理统筹应对，精准提升内控管理水平的工作合力。一是抓岗位，明确“谁来干”。围绕xx项重点事项，明确管理分局基础管理岗为负责岗位、管理分局分局长岗为跟进人员、业务股室管理、综合岗为监控人员、纪检组监督岗为监督人员，明确“谁来干”。二是抓事项，明确“干什么”。梳理各条线日常业务管理难点、重点和容易出现问题的新登记户事项核查、税收过程管理、发票风险防范、三项制度落实等xx项重点事项，并从不同维度、不同要素、不同特征上对基础事项进行区分，精细明确“干什么”。三是抓职责，明确“怎么干”。从“定完成时间、定具体事项、定考核标准、定监控方式、定岗位职责”促进“岗”与“责”、“人”和“事”的有效对接，明确什么时间干、干到什么程度，确保工作有人抓、问题有人管、责任有人担，实现职、责、权、事的闭环运行。
二、形成高效的流程管理，解决“环节不衔接”的问题。紧紧抓住税收征管工作中的风险点，制定全岗位、全过程管理指引，切实解决分局人员不会干、干不好的问题。一是过程管理“再细化”，解决“怎么察、怎么控”的问题。遵循遵守税收管理规范和纳税服务规范，将内控指标全部下沉到基层管理岗位，依据工作标准，分别制定了xx项前台窗口事项、xx项日常管理事项操作指引，形成xx个过程记录表单，标明职责范围、工作标准、具体操作程序和完成时间节点，引导窗口人员规范操作和分局管理人员做好基础事项核实，分局长作为第一责任人严格跟进把关，相关业务股室及时督导提醒，让基层管理人员既知道“做什么、怎么做”，更明白“做到什么样、怎么做得好”。二是工作考评“再强化”，解决“考什么、怎么考”的问题。制定《“强征管 防风险”业务工作考评规则》，确立xx项考评指标，分别由相关业务部门对各分局承担任务情况进行打分、排名，对没有按规定完成风险任务应对、《业务传递表》调查核实、“调查巡查”任务核实反馈、“一日办”事项等事项和被省、市局通报批评、造成恶劣影响的，给予一定分值扣分。同时，每月从业务股室和分局中各选树一名“业务标兵”，引领其他人员共同学习进步，发挥好绩效考评激励引导作用。三是纪检监督“再深化”，解决“谁来究、究什么”的问题。制定《业务监督指引》，推动党委纪检组纪检监督向一线延伸，分别细化监督内容、监督流程和监督方法以及资料归档等工作，并建立“三类监督问题台账”，围绕个性和共性问题分别制作《风险提醒单》，督促管理分局在一定时限内高质量完成。对没有按时完成整改或者整改不到位的，由纪检组约谈相关责任人，依据约谈调查结果做出相应处理，形成事前预警、事中阻断、事后追责的一体化监督体系。
三、畅通高效的运行机制，解决“落实不通畅”的问题。建立内控管理“xx” 工作机制，形成“有部署、有落实、有反馈、有提升”的完整内控运行链条，推动强征管与防风险共同高效运行。一是“一单”促履责。建立《岗位职责闭环运行提醒单》，今年共计下发xx份提醒单常态加强履责提醒，对每天哪个时间段，需完成什么事项进行提醒，依岗责形成管控合力。二是“一法”促落实。实行“一线工作法”，局领导每月最少两次带领业务股室骨干深入基层分局现场办公，做到找问题与教方法相结合、提要求与抓落实相结合，有效解决分局干部“不会干、盲目干、干不好”的问题，上下合力帮助基层分局强征管、防风险。三是“四制”促提升。建立“日常风险分析反馈机制”，制定风险分析表，防范实时风险，每月以“过堂会”形式督促各业务部门和分局抓好日常风险防控；建立“业务联席会反馈机制”，通过业务联席会的方式，集体研究，集中解决，打通“配合难、拍板难”梗阻；建立“多种类型风险应对反馈机制”，抽调业务骨干xx人成立风险应对团队，对省、市局风险应对、留抵退税风险等推送任务开展集中应对，确保风险应对高效精准；建立“基础征管提升会”反馈机制，每月初召开基础征管提升会，对基础事项出现的问题分析、改进、提升，做到早发现、早处理。(hx)
