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1）主要原材料供应及能源耗用情况
XX生产具有典型的高科技特性, 各类生产所需原材料主要为金属钴、碳酸锂，辅料主要是硝酸和碳酸氢氨等， 均在市场上采购,货源供应充足、稳定。XX的能源消耗主要是电,不存在供应不足的问题。
2）土地使用权、商标及其它无形资产
XX目前暂不涉及土地使用权和商标事宜。XX拥有的专有技术为亚微米级和微米级的氧化钴制备技术、氧化铋制备技术和钴酸锂制备技术。拥有一项专利技术：一种二硫化镍粉末的合成方法。
3）环境保护情况
XX属低能耗、低污染的高新技术企业, 生产经营活动符合国家关于环境保护的要求, XX成立至今无违反环境保护规定的情形。
4）享受的优惠政策
XX是XX市XX村高科技园区认定的高新技术企业。 根据京国税[19XX] 130号，京国税[20XX]11号文件精神和XX市XX区国家税务局XX税批复[20XX] 095004号文批复,公司自20XX年XX月XX日起至20XX年XX月XX日止减半征收企业所得税（税率7.5%）。减半征收期满后，减按15%税率征收企业所得税。
XX拟在XX开发区建立子公司，将享受五免三减的税收优惠政策。
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锂离子电池是比镍氢电池具有更优性能的一种产品，在中国是一个正在兴起的行业，广泛用于手机电池、笔记本电脑、电动汽车、摄像机及数码相机等领域。目前，国内对锂离子电池需求正迅速扩张，海外锂离子电池制造厂向国内转移的势头也正在加强。
钴酸锂产品从20XX年XX月开始向市场推出钴酸锂以来，成功进入了16家企业，在20XX年XX月达到了月销售19吨的良好成绩。并且在20XX年7月份成为国内第一、世界第三的锂电生产商XX唯一的国内供应商，成功销售200KG钴酸锂。后来因为，XX香港上市融资后，利用其三年的技术积累部分自产钴酸锂后而退出。期间经历了SARS的负面影响，造成了公司销售上的起伏。
手机向彩屏、多媒体转化，对手机电池提出更高要求，国内市场从钢壳向铝壳转化带动钴酸锂产品性能和质量的进一步提高。这是挑战，也是机遇。XX在20XX年第二季度，实施了代号为“XX行动”的研究开发计划，XX上下众志成诚，在非典横行的五月，XX主要人员集中在XX工厂，进行半封闭、半军事工作，目的在于稳定工艺，实现精密制造；并且针对目前手机电池更高要求形成的新的市场，提升产品品质，推出了6#新品。全面提升了产品的性能，更加适应目前手机电池向“薄，轻，高能量”发展的趋势。
XX6#新品在XX月份向多家客户送样，得到高度好评，认为超过国内竞争对手产品性能，位居国内前列。其中XX采用6#新品100公斤，XX新定4#品500公斤，XX达新定200公斤，XX采购新品100公斤，XX三环100也通过了样品测试提出了订货要求。XX在试用10公斤进行小试后，就直接采用了100公斤，对其新建铝壳手机电池厂房的新设备进行调试，10吨的定单正在洽谈之中。XX又在XX月5日，向23家用户进行了集中送样，大量检测结果正在陆续返回。
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2.价值评估
XX整体价值，我们认为有三部分，公司账面净资产，帐外非专利技术无形资产（钴酸锂，氧化钴，氧化铋），管理、人才、市场等形成的商誉。
XX账面净资产为1568万（审计日为20XX年XX月XX日），公司主要价值来源是公司非专利技术无形资产。
XXXX资产评估有限责任公司接受XXXX材料科技有限公司的委托，根据国家有关资产评估的规定，按照《资产评估准则——无形资产》，本着独立、客观、公正的原则，采用国际通行的资产评估方法，对其拥有的非专利技术无形资产价值进行了评估。
“根据对XXXX材料科技有限公司拥有的三项非专利技术无形资产的上述调查分析与评定估算，我们的评估结论是：在评估基准日20XX年XX月XX日持续使用的前提下，XXXX材料科技有限公司拥有的“氧化钴研制”非专利技术无形资产的市场价值人民币3978.06万元，大写为人民币叁仟佰柒拾捌万零陆佰元整；“高纯超细球状氧化铋研制”非专利技术无形资产价值人民币817.86万元，大写为人民币捌佰壹拾柒万捌仟陆佰元整；“钴酸锂金属氧化物粉体制备”非专利技术无形资产价值人民币3128.73万元，大写为人民币叁仟壹佰贰拾捌万柒仟叁佰元整。”
当然，XX最终股权交易价格的确定，除了公司自身价值之外，更是一个市场确定的过程，我们将会充分考虑新老股东的利益，来最终确定公司的价值。
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