随着社会市场经济改革的不断深化，中小企业在国民经济中已呈现出一种蓬勃发展的新势头。但是，在对中小企业的融资贷款问题上，因中小企业经营规模小、内部财务制度不键全、贷款抵押担保不全等因素，使中小企业贷款难并阻碍了中小企业持续健康发展。因此如何解决中小型企业贷款难的问题和银行难贷款的问题，成为制约经济发展的突出问题，并引起了地方党政和社会各界的广泛关注。
一、中小企业贷款难问题的原因分析
（一）产业结构不合理，企业经营效益差。从中小企业发展的情况看，高科技型企业较少，产业结构不合理、产品结构单一、企业生产规模小、市场经营风险大、低水平重复建设多，没有能够适应市场经济发展的要求和变化，及时进行产业结构和产品结构调整。这部分中小企业很难获得银行贷款的支持。
（二）资金需求量大，融资渠道狭窄。大部分中小企业资产负债率大多在85%以上，自有资金不足20%，但是资金需求量较大。由于融资体制的制约，中小企业大多不具备通过资本金市场发行债券、股票进行直接融资得到资金的能力。中小企业为了谋求发展，大量资金需求只能通过银行信贷这一条渠道来实现，但是由于中小企业普遍存在着资产负债率过高，自有资金不足，资本积累较少等问题，提出大量的贷款申请不符合银行的贷款原则和条件，这也是造成中小企业难贷款，银行贷款难的一个重要原因。
（三）信用意识差，内部管理滞后。大多数中小企业会计制度不健全，财务管理水平低，内部管理不规范，社会信用观念淡薄；其次是中小企业信用等级普遍低，而银行投放信贷资金是根据企业信用等级来决定的，重点支持的是信用度高的企业，三是中小企业在改制转制过程中，逃废银行债务行为相当普遍，是信贷制裁的对象，这类企业则谈不上贷款难。
（四）贷款管理体制存在缺陷，金融服务水平尚待提高。由于商业银行实行了严格的授信制度，导致信贷资金向大城市、大企业、大项目集中，从近几年银行信贷投放的重点看，新增贷款主要是集中在经济效益好的国有大中型企业，以及一些信用等级在A级以上的优良客户，大多中小企业信誉等级达不到银行所要求的最低标准（A级以上），所以很难成为国有商业银行信贷支持的重点；其次，目前对中小企业信用等级的评定，大部分地区还没有权威的企业评级机构，而各商业银行评级标准不一，要求不同；第三，在信贷约束机制不断加强的同时，激励机制尚不健全，尤其是信贷管理权限的上收，使基层行主动营销贷款的积极性受到影响，从客观上削弱了基层对中小企业信贷支持的力度。
（五）抵押担保难落实，操作手续繁杂。中小企业向银行提出贷款申请获准后，就要按照《贷款通则》有关规定，向银行提供有效的抵押担保手续，而中小企业由于自身种种原因，大多不能提供有效的资产抵押，又很难找到相关担保人。从银行方面看，为了保全银行信贷资产安全，通常银行对中小企业提供的抵押物进行打折处理，这就使中小企业通过抵押获得银行贷款额度较少。从抵押担保运作方面看，抵押担保登记、评估手续繁杂、环节多。中小企业办理资产抵押要涉及房管、土管、公证、中介评估机构等十几个部门，提供多个部门所需要的相关资料，而且办理抵押登记评估标准不一，费用偏高，随意性大，企业不堪重负。
二、对中小企业信贷支持的对策建议
（一） 构建有利于中小企业发展的法律环境。
立法是保障中小企业发展、促进商业银行积极支持中小企业的重要手段。要求各大商业银行加强对中小企业的信贷支持，但在实际执行过程中，缺乏细则要求和激励机制，商业银行虽大都成立了专门的中小企业部（处），但是仍因社会信用环境、中小企业现状、《贷款通则》限制以及内部资源配置、考核、审核管理机制等原因，信贷支持中小企业融资很难得到根本性解决。这就需要中央银行和银监会以及其他相关部门进一步制定相关法律法规，调整有关政策，以给中小企业的融资和发展提供一个宽松的环境和更多的优惠政策。
（二）发挥货币信贷政策指导作用，积极支持中小企业健康发展。
首先要根据人民银行总行印发的《关于进一步改进对中小企业金融服务，支持中小企业发展的指导意见》的文件精神，在认真贯彻学习的基础上，重点对中小企业金融服务问题开展调查研究，进一步研究制定金融机构改进信贷服务，支持中小企业发展的贯彻措施和办法，确保中央银行货币政策指导意见有效落实。同时要求辖内金融机构牢固树立支持中小企业就是支持地方经济发展的理念，按照效益优先原则，积极支持中小企业的合理资金需求，此外，还要进一步加大对辖区金融机构贯彻货币信贷政策指导意见的检查督促力度，把中小企业贷款难的问题作为畅通货币政策传导渠道的一项重要内容，从而使货币政策发挥支持中小企业发展的指导作用；其次要充分发挥货币信贷政策工具的作用。一是根据地区的实际情况，灵活运用利率手段，认真执行对中小企业贷款可上浮的规定，调动金融机构主动营销贷款的积极性，从而加大对中小企业贷款投入的力度。二是要积极申请中小企业再贷款，再贴现指标，增强中小金融机构支持中小企业发展资金实力。
（三）完善信贷管理体制，改进中小企业金融服务。
发展中小企业要立足国情，按照社会化大生产分工协作的原则，提高中小企业的专业化水平，走“小而精、小而专、小而特、小而优”的发展之路，改变小而全的落后生产方式，积极进行专业化生产和特色化经营。当前，要通过资产、品牌、技术和产品等链条，利用转包制，发挥大企业优势，积极引导中小企业主动进入大企业发展体系，进而形成良好的协作配套关系，在专业化合作中提高竟争力，实现资源合理配置。根据中小企业的经营特点和实际情况，要不断的改进和完善现行的信贷管理体制：一是要适当下放贷款审批权限，尤其上级行要进一步扩大基层行贷款权限，按照集中固定资产审批权，适当划分流动贷款资金贷款权的原则，进一步完善信贷管理权限；二是要简化贷款审批手续；三是要完善授信授权制度，对企业的授信等级、授信金额、应依据企业效益、信用等级几方面的变化情况随时进行调整，实行动态管理；四是要在各国有商业银行，城乡信用社设立中小企业信贷服务部门，配备高素质的信贷人员，更好地为中小企业提供信贷服务；五是要建立信贷激励机制，改进信贷管理考核办法，建立科学的奖惩机制，提高营销贷款的主动性；加强市场营销，建立客户经理制度，建立专门部门，特别是中小金融机构要准确进行市场定位，主要以中小企业为服务对象。认真研究中小企业运行和资金需求特点，把握中小企业产业结构和产品结构调整政策，制定相应的信贷政策，根据客户情况，编制中小企业信贷计划，根据中小企业产品周期短，更新快的要求，制定信贷营销策略，提供相应的贷款品种。六是创建科学完善的中小企业信用等级评估体系，建立权威公正的评估机构，制定适合中小企业评级标准和办法，根据企业经营者的素质，风险保障能力，经营状况，以及发展前景等综合评定信用等级，作为银行对中小企业信贷决策和重点扶持的依据。
（四）转变观念，创新金融服务，加大对中小企业的支持力度。
银行要保证资金安全，需要建立与从国有商业银行来讲，首先要站在经济金融发展的战略高度，转变观念，提高认识，打破所有制界限，树立效益优先理念，加大对中小企业的信贷支持力度；其次，发挥国有商业银行在资金、网络、信息、技术、人员管理等方面的优势，进一步完善对中小企业的金融服务，只要信誉好，效益优，不论国有民营、经营规模大小，都要一视同仁给予信贷支持，从城乡信用社来看要充分发挥其联系私营个体经营者和服务于“三农”的传统优势，主动培育优良客户，努力创新金融服务，根据不同类型客户群体向生产经营特点和资金需求，把握市场定位，扩大贷款营销，开展“量身定做”，加快贷款品种创新。如：对中小企业发放流动资产质押贷款，主要以库存商品和材料质押，和监理公司协作实行24小时跟踪监督，通过有效的物流控制规范资金用途，对出口创汇企业办理退税帐户托管贷款。对私营个体企业发放业主无限责任担保贷款，并由业主夫妇登记用全部财产担保的无限责任合同。加强与保险公司协作，对部分企业发放财产抵押保证保险贷款，对部分出口企业办理保险贷款等。
（五）整顿社会信用环境，进一步完善信用担保体系
面广量大的中小企业，虽然不乏信用优良企业，但整体信用状况并不乐观，为了改善中小企业融资环境，创建辖内金融机构的安全区有契机，在力加强信用建设，努力提高中小企业社会信用公信力。当前应集中力量整顿社会信用环境，坚决制止企业借改制转制之机逃废银行债务，要进一步发挥金融债权联席会议作用，尤其是对逃废银行债务的企业要在媒体上公开曝光，充分运用行政、法律手段对逃废债务的企业给予信贷制裁和法律打击，以维护银行合法金融权益；其次是加快银行登记咨询系统的推广和运用工作同时要尽快建立个人资信系统，构筑全社会的信用管理监督体系；三是建立健全中小企业发展的法律法规和制度，政府有关部门要加快中小企业立法工作，尽快制定出台《中小企业法》、《中小企业投资法》等，为中小企业的发展提供法律保障，同时进一步向社会各界大力宣传《商业银行法》、《票据法》、《担保法》和《贷款通则》等金融法律法规知识，为中小企业信贷融资提供法律支持和保障；四是进一步规范政府各职能部门依法执政，制定统一的行业收费标准，取缔不合法的收费，减轻企业的负担；五是采取有效措施，加大政策扶持力度，分散和化解经营风险，尽快建立各种类型的市场化运作的中小企业担保基金，解决中小企业担保难的问题。
（六）拓宽融资渠道，建立适应中小企业的融资体系
一是加快中小企业的改革步伐，进一步明晰产权关系，推动中小企业股份制改选，发挥股份制融资功能；二是根据地区实际，尽快研究制定优惠的融资政策，充分利用当地的资源优势，把外部资金吸引进来；三是引导和鼓励上市公司、大中型集团企业向中小企业投资，通过收购、参股、控股等方式，直接投资于中小企业，同时多方筹集政府的创业基金、投资基金、以扩大资金的供应面；五是选择有条件的成长型的中小企业，即具有技术、产品优势和创新潜力的新型中小企业，经过一段时间的培育和发展，进入创业板证券市场进行直接融资；六是重点要大力发展资本市场，为中小企业开辟广阔的融资渠道，加大中小企业直接融资的比重，进而有效的抑制依靠银行信贷资金进行间接融资办企业的现象再度发生。
参考资料：
1、中国金融年鉴 2002年
2、中国金融2003第14期
