2023年上半年，审计风控部在集团党委的正确领导下，紧紧围绕集团总体发展战略和年度审计工作目标，聚焦“审计监督、风险防控、法律服务”三维度体系建设，扎实做好各项工作任务。现将具体工作情况汇报如下：
一、上半年工作开展情况
（一）立足“精+细”，强“从实”监督之效
一是“精”部署。为进一步规范集团财务管理，建立健全集团内部控制和风险管理体系。年初，审计风控部在集团党委的指导下，根据集团运营实际，按照“纵横结合、全面覆盖、关注重点、促进管理”的总体思路，制订了《集团2023年度内部审计工作计划》，在做好常规审计工作外，还重点对2022年度财务报表、企业所得税汇算清缴、XX年度“XX”经费支出、2023年度“三重一大”决策执行情况以及XX项目专项审计工作等作出了审计安排。
二是“细”执行。按照年度审计计划要求，审计风控部紧抓时间节点，聘请了第三方审计机构，分别对集团及各权属单位2022年度财务报表、2022年度企业所得税汇算清缴进行了全面审计，并出具了相关审计报告。针对2023年度“三重一大”决策执行情况，配合综合部通过“会前分类、会中列席、会后检查”等形式履行监督职责，并在每个季度末进行全面审查、整理汇总，切实保证集团重大事项决策、重大项目投资、大额度资金使用等事项决策程序与执行情况合理合法合规。针对集团XX权属企业“XX”经费审计工作，审计风控部将审计整改关口前移，采取“边审计、边整改、边规范、边提高”的形式，“现场审计”和“整改落实”同时抓，督促被审计单位真改实改彻底改，力争在审计结束的同时对部分查出的问题整改到位。目前，审计风控部已审计XX，共计发现审计问题XX个，部分审计问题还在进一步取证中。针对XX项目专项审计工作，审计风控部组织XX集团聘请第三方审计单位对XX……
