顶冒名贷款是农村信用社存在多年的问题，给农信社信贷资产造成了很大的风险隐患，并且引起各级领导和银监机构的高度重视，整治和取缔顶冒名贷款不仅是农信社案件排查的需要，更是农信社深化改革和合规经营的需要，是可持续健康发展的需要。
一、农信社顶冒名贷款存在的形式与成因
根据调查和有关文件披露，目前，农信社顶冒名贷款存在的形式有三种：一是通过虚构借款人或假冒“借款人”名义，以私刻假名章、制造假证件或盗用他人有效证件等非法手段套取贷款（冒名）；二是在他人知情或经他人允许的情况下，以他人名义获取贷款（顶名）；三是信用社内部人员与实际用款人恶意串通，采取冒名、顶名的手段为不符合借款条件的关系人发放贷款。
二、顶冒名贷款的成因
经过梳理分析，定冒名贷款的成因有以下几方面；
一是信贷人员思想认识不到位，法制观念淡薄。部分信贷人员从思想上还没有认识到顶冒名贷款潜在的风险，认为只是一种违规行为，不属于违法行为，这就为顶冒名贷款的产生提供了机会。是遵章守纪和规经营教育欠缺的表现。
二是信贷制度执行不严格。主要表现在贷款“三查”、审贷分离和责任追究制度流于形式，监督检查不到位，再就是信贷专柜人员审查不严密，不认真核查借款人的身份。是内控管理制度落实不到位的表现。
三是个别客户法制观念淡薄，认为都是街里街坊的，反正不是自己用钱，也不是让自己借钱给用款人，只是用自己的名字而已，即使贷款还不上，信用社也不会要到自己头上，这为顶冒名贷款提供了先决条件。
四是现行的贷款办法、额度和贷款期限已经不能满足目前经济发展和客户资金需求。
五是缺乏监督检查长效机制。顶冒名贷款是农村信用社存在多年的问题，已经给我们的信贷资产造成了很大的风险隐患，之所以能够长期存在并形成潜在风险，主要是过去对存在的问题只是头痛治头、脚痛治脚，隔皮搔痒，治标不治本，没有建立健全杜绝顶冒名贷款问题的处罚措施和长效机制，致使形成顶冒名贷款问题自不断治理中“膨胀”怪像。
三、建议与对策
顶冒名贷款已成了信用社身上的一块毒瘤，严重制约着信用社各项业务的健康发展，因此，对顶冒名贷款必须引起高度重视和关注，采取有效的防控措施，杜绝顶冒名贷款的出现，为信用社长期健康稳定的发展打下坚实的基础。我认为要做好以下几方面的工作：
一是内外宣传强教育提认识，使广大员工和客户从思想上牢固树立“顶冒名贷款是严重违规违法”的思想理念，自觉抵制顶冒名贷款。加强员工教育，通过法规、制度培训和案例警示教育，使员工熟悉有关法律法规和规章制度，增强员工的法制观念。
二是建立健全信贷岗位人员选拔机制，真正将综合素质高、责任心强的人员充实到信贷岗位，优化信贷队伍。并且严格杜绝员工经商办企业等违规行为，对员工8小时以外的生活时间实行监督和管理。加大金融法律知识宣传力度。
三是落实不良贷款终身追究制。突出尽职免责，失职问责，违规追责。加大对违规问题的处罚和整改力度，狠抓制度执行力建设。一要健全以行业管理稽核和联社内部稽核为主干的监督机制，加强对制度执行情况的持续跟踪检查，全面推进强制休假、定期岗位轮换和银企对账等防控措施的落实，确保制度执行不留死角。二要加大顶冒名贷款清理力度，严格执行审贷分离制度。做好贷款三查工作，加强贷款真实性检查，经常开展贷款外核，及时发现和处理顶冒名贷款，减少和杜绝新的顶冒名贷款发生，一旦发现，严肃追究相关人员责任，绝不姑息。对已经发现的顶冒名贷款，按照谁用款谁承贷的原则，加快债权债务关系的落实，同时，全面分析其背后是否隐藏案件，确保信贷资金安全。再就是，对形成资金损失的真正实行严厉问责，杀一儆百，捍卫制度，让欲违规者在制度面前不想违、不敢违，真正休于想法、止于行动。三要强化内控机制建设，建立内控制度定期评价机制，提升监事长和监事会作用，全面增强内部控制的有效性。
四是加大对符合贷款条件的优质客户的信贷支持，增加授信额度，来满足其资金需求，从源头上避免顶冒名贷款和多头贷款的出现。
五是普及金融法规知识。通过有效的宣传，不断增强客户的法律意识，使客户充分了解顶冒名贷款的法律风险和责任，从而增强预防、抵制顶冒名贷款的主动性，从源头上杜绝顶冒名贷款的出现。
六是坚持经常性的“遵章守纪合规经营”专题教育，培育良好合规文化。结合实际，按照“以科学发展观为指导，以‘遵章守纪、合规经营’为主线，以打造现代农业金融机构，促进又好又快发展为目标，进一步提高全体员工职业操守，增强广大员工履行职责意识、遵章守纪意识、合规经营意识和防范风险意识，强化“合规人人有责、合规创造价值”理念，扎实开展‘遵章守纪、合规经营’教育活动，为实现经营管理工作全面、协调、可持续发展夯实思想基石。
