第一章   印鉴使用管理制度

　　一、印鉴分管制度
　　（一）xxx集团银行账户印鉴的使用实行3章分管并用制。即：大印章由资金部长保管，小印章（董事长）由出纳员保管，小印章（财务副总）由其本人保管，不允许由1人统一保管使用。
　　（二）外埠公司（含各板块）银行账户印鉴的使用实行3章分管并用制。即：大印章由当地财务负责人保管，小印章（法人）由出纳员保管，小印章（外埠公司经理）由其本人保管，不允许由1人统一保管使用。
　　二、对外付款、开立帐户
　　xxx集团（包括外埠公司）财务大小印章一共三枚，必须同时使用，方可对外付款。
　　使用网上银行进行付款，须严格执行四级审批（外埠公司二级审批），各审核人员严格以四级审批通过的借款单为准行使审核权。网上银行的操作密码由操作员及审批人员自行定期更换（一周一次），属一级保密。网上银行操作磁卡的管理，视同大小印鉴的管理，由操作人员各自分管。
　　xxx集团（包括外埠公司）开立账户时，预留银行的印鉴必须是以上三枚。
　　三、财务印鉴领用制度
　　财务印章原则上不允许外借，仅限于本单位原地使用，如有需要，须经借用人填写《xxxx集团财务印章领用申请单》，由本部门领导、主管领导、公司总经理签字同意，方可借出。并建立领用登记簿,由专人负责。外埠公司财务印章仅限于本地使用，不得带离本单位。要求各单位严格遵守印章领用程序，提交申请书。

第二章    印鉴督查管理制度